缺少成本票又想合理避税的（公司缺成本票）

发布时间:2022-11-28 | 更新时间:2024-10-07 15:26 | 热度:3852

公司没有成本怎么避企业所得税？

1、办公用电脑等购买及使用费用可以税前列支。不同的是有限公司缴纳的是企业所得税，个人独资企业缴纳的是个人所得税。

2、综述通过核定征收与查账征收两种计税办法的介绍，我们可以看出，核定征收在成本费用缺失的情况下，是比较接近于真相的一种方法。专注于园区招商，利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税。案例分析：北京某实业公司：实缴增值税/企业所得税1000万元为例，对企业的扶持数额如下：增值税奖励1000*50%*50%=250万企业所得税奖励1000*40%*50%=200万2000万税收，可获得450万的扶持奖励小规模企业1.分析没有进项票的原因。税务筹划的最终目的是避免涉税风险、降低税负。

3、这三种方案都可以解决企业成本票缺失的问题，企业的增值税、企业所得税高还能通过返税政策解决税负压力。一方面以纳税人的收入，核定征收率，计算企业所得税应纳税额；按照纳税人的收入核定的行业利润再乘以基础企业所得税税率，计算缴纳企业所得税。当月纳税，次月返还，纳税越高，奖励比例越高。

4、企业所得税的计算较为简单，销售额减去企业日常经营的各种支出就在乘对应的税率就是企业该交的企业所得税。案例分析：某建筑设计公司，2022年收入总额800万，成本200万，企业所得税税率25%，现成立个人独资企业，将利润600万全部业务分流到个人独资企业，个人独资企业的开票额限制为500万，这时就需要按查账征收计算按照查账征收：企业所得税=600*25%=150万假设业务分流500万到个人独资企业则按核定征收计算：按照核定征收：个人所得税=500万*1.5%=7.5万节税高达140余万，节税比例高达90%总结税务筹划是一个事前行为，不是事后补救措施。举例年开票500万，只需要缴纳6万的税。笔者以为，应当从征收办法入手。

5、新办的个独，可以在有税收优惠政策的园区内，申请核定征收，综合税率仅2%-3%。比如有些企业有帮客户垫支的情况，这种情况下，要制定相关流程，让客户将发票送回。

6、根据企业的大小规模又分为季度征收和月度征收。代理业：工资奖金，房租，固定资产折旧，无形资产摊销，水电费，取暖费，办公费，电话费，修理费，代理费等等。

7、企业购销货物，必须开具发票来确认收入，一般情况下，发票有两种，一种是增值税普通发票，是增值税专用发票，这两种发票开具要求不同，其作用也不一样。下面我们以实例分析，进一步了解核定征收和查账征收之间的差异。核定征收核定征收主要有两方面的内容。如前所述，是采购材料没票，还是员工差旅没票，亦或是劳务费用没票。

8、现在的情况是，没有成本费用，要将这道菜烧得美味可口、色香味俱全，确有难度。上面所说的都是在采用查账征收的征收方式前提下做出的回答。既然查账征收的路子行不通，是否应当考虑核定征收。按照法定税率为：25%。

9、企业没有进项发票，该如何节税。没有一个放之四海皆准的万能法，企业一定要根据自己的实际情况量体裁衣，制定出符合自己企业情况的方案，来降低没有进项票的影响。如果有签订过劳动合同劳务合同的员工，有实质上聘用关系，对应开支的工资薪金及其他一系列相关合计支出，在所得税法规定范围内，可以列支成本。

10、备注：园区自然人代开发票由于地方政策不同，要求也不同，有的园区代开只需要提供身份信息以及开票信息，但有的园区需要提供业务合同等。非常适用于一些高利润，缺成本发票的企业，以及个人收入特别高的高净值个人。虽然现在发票不再是税前唯一扣税凭证，但也仅限于500元以下的零星支出，大部分扣除成本还是要依法取得发票，人工成本也因2022年1月1日起，公司必须为员工缴纳社保上升，所以在其他的项目上，还是要取得发票才能在税前列支。税负实在是太高面对如此高的税收压力，有没有合规合法的解决方法。

小规模没有成本发票怎么处理

1、无进项、成本、个税高的还可以利用个人独资企业的核定征收政策，核定后综合税负：0.5%-3.16%。增值税对于小规模纳税人以及采用简易征收的一般纳税人来说，增值税的计算是用销售额*征收率，本来就与进项发票没有关系，所以缺少成本发票不会影响增值税。小规模纳税人自己也是同样的情况，于是要票还是不要票，企业所得税如何交，就成了现实的问题。实际当中形形色色的情况都有，小规模纳税人要根据自己的情况进行分析，判断如何处理。

2、这时候可能就是卖方市场，如果就是不给开票，可能基本没有什么协商的余地。对于查账征收的企业，企业所得税的计算是收入-成本费用及相关损失，如果没有取得相应的成本票，成本费用不能税前扣除，最终会使得企业的所得税税负有所增加。（纳税大户，一事一议）财政扶持按月兑现，企业当月纳税，财政扶持次月奖励扶到账总部经济注册式招商，不用实地入驻当地，只需注册在当地，就可申请当地的财政扶持政策全国各地的企业都可以申请享受3.可叠加享受，性的普惠性税收优惠政策。

3、如果是从事小额零星经营业务的个人，可以用收款凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。很多公司隐瞒收入增加成本票，但在金税三期的数据下很容易被查到。

4、采购中的情形1.要票加点最常见的情形，应该是供应商可以开票，只不过需要开票的话，额外要加点。接连几个月都客户也就放弃了。以下，我们来对这样的情况进行一个探讨。

5、所以正常情况下还是缺少成本票应该怎么办呢。不但可以减少员工社保公积金上的成本还能形成差额发票从到成节税的目的（现在的顺丰，美团、京东物流多少通过这种形式）为各位老板准备的企业所得税过高缺成本票通过税筹解决的良方具体怎么操作大家有什么税务方面的问题也可以随时找我。

6、税务筹划这个词大家可能并不陌生，简单来说就是通过一些园区给的政策优惠和通过一些合法的手段为你到达节税的目的。税筹主要形式有三种：自然人代开，有限公司返税，灵活用工1：自然人代开这种是常见到的，也就是找一位自然人合作某项业务形成的服务费可以抵押部分发票。企业可以考虑的方面1.梳理好哪些情况不需要发票小规模纳税人可以对自己企业的情况做一个梳理，看看哪些是不需要发票的，哪些一定要发票。

7、要从多个渠道来解决这个缺票的问题。没有成本发票，企业所得税如何缴对于小规模纳税人来说，没有取得发票，对于增值税是没有影响的，对于企业所得税会产生影响。如果企业的财税核算不健全，采用核定征收的，所得税大多数情况下是通过收入*应税所得率*相应的税率计算出来的，与是否取得成本票没有直接关系。

8、2：有限公司返税这种相对来说要具有一定的条件，可以在园区成立一家有限公司，享受高额的退税政策，从达到合理税务筹划的目的，一般来讲：增值税，企业所得税，个人所得税可以奖励返还地方留存部分的：75%-90%3：灵活用工这一类事业于服务型企业，列如某家搬运公司由于公司的人员过多就可以通过劳务派遣和外部的形式。计算好缺票的成本面对那些开票要加价的供应商，如果也不能替换，需要测算好成本。对于小规模纳税人以及采用简易征收的一般纳税人来说，增值税的计算是用销售额*征收率，本来就与进项发票没有关系，所以缺少成本发票不会影响增值税。

9、梳理获得发票的途径企业对于缺票的情况，要考虑所有可能获得发票的途径。这时候老板往往都会觉得，既然开票要加点，别开了，省钱了。

10、一句话总结就是新设一个公司去开票，去营业，只不过是没人实际办公的公司，例如我们所在平台的的税收优惠政策具体政策如下：对注册企业的增值税以地方留存的：70%-85%甚至更高扶持；2.企业所得税以地方留存的：70%-85%甚至更高扶持举例：年缴纳100万增值税地方留存：50%，按照85%扶持，扶持42.5万；年缴纳企业所得税100万，地方留存40%，按照85%扶持，扶持34万。就是不开票有些小规模企业由于业务的特殊性可能会出现就地取材，有一些零星的支出。

企业利润高、进项少，怎样才能合理避税？

1、第减计收入类，金融机构小额农户贷款收入减计10%的收入。对于营收规模不大的中小企业，应当有意识地套用小型微利企业的税率优惠政策。通过关联交易转移利润。

2、利润高仅仅是指会计上的一个概念，与企业所得税的应纳税所得额还是有所区别的。比如，咨询行业，最大头的就是人力资源成本。

3、由于新公司可以享受税收优惠区的税收优惠政策，税款可以核定征收，或先征后返，所以实际税负并不高。我们可以对各项业务收入进行合理定价，实现利润转移，有效降低整体税负。总之：企业应当遵纪守法，正确运用税收政策，做到合理避税，切不可偷税漏税。比如，对于这些行业的员工来讲，可能会有比较多的差旅。

4、不要因为省社保，故意降低员工工资，最后导致企业所得税虚高，对企业来说可能得不偿失。新公司多交了税款怎么办。换选有资质能开票的供应商；重新测算采购价格。因为有可能有些小的供应商，要求开票就要加价。

5、企业利润高，先要分清是什么原因导致的利润高，是本身属于利润比较高的行业，比如咨询、培训，还是因为缺少进项票与相关成本核算资料，因成本核算不准确，导致利润偏高。我们可以对业务收入进行分类，设备制造与销售收入（13%的税率）、设备运输收入（11%的税率），安装调试收入（9%的税率）。几类税收优惠政策都是可以有效降低企业所得税的税负。

6、即使企业利润很高，也可以通过加计扣除，减计收入，适用优惠税率等方式，少交很多税。这两种情况是完全不同的。

7、因为无法取得发票，导致核算不准确利润偏高的。在税收优惠区注册一家销售公司，将公司的产品销售给新注册的公司，通过转移销售利润的方式达到节约企业所得税的问题。对于这种情况，企业应当分具体原因进行相应的处理。第研究税收优惠政策，来合理避税（税率和基数）比高新企业所得税优惠政策、经济园区税收优惠政策等。

8、首先我们要清楚：应缴纳的税金应缴纳的税种基数*相关税种的税率（基数可能是收入、也有可能是利润，还有可能是税金等等，基数是根据各税种具体规定的）所以我们的避税思路无非就是：减少应缴税种基数，二降低相关税种的税率。这是无法避免的，游戏规则就是这样。当然了，还可以利用销售端解决企业所得税问题。

9、例如废旧物资回收企业本身，就是很难取得进项发票的，当然可以申请核定征收了。根据最新的税收优惠政策，年应纳税所得额低于300万元的小型微利企业均可以享受最低5%税率、最高10%税率的优惠政策。比如，本身是属于利润比较高的现代服务业，进项票确实不多，因为大头都是人力资源成本。

10、分析成本占比，做好筹划。因为这个不仅涉及到工资，还涉及到企业的一块重要成本，社保。

缺增值税，怎么税务筹划降低税负？

1、对于依法不需要办理税务登记的个人，临时取得收入，需要开具发票的，主管税务机关为其代开发票。如果觉得回答有用，望采纳。小规模纳税人的个人独资企业不用交企业所得税，可享受月销售额低于10万免增值税的优惠，增值税附加0.06%。

2、自然人代开税收筹划代开发票，是指税务机关根据收款方（或提供劳务服务方）的申请，依照法规、规章以及其他规范性文件的规定，代为向付款方（或接受劳务服务费方）开具发票的行为。注册个人独资企业申请核定征收对企业来说优惠力度很大的税收优惠政策就是年收入低于500万的企业可以认定为小规模纳税人，地方可以对个税采用核定征收的政策，纳税人的所得率直接核定为开票额的0.5%-2.19%，目前总税率低至3%。适合缺大量成本票的公司，节税效果明显。

3、税务筹划，节税避税需在合规的框架内合理进行操作切勿盲目避税，导致一些不必要的税务风险，导致因小失大。入驻税收洼地为了吸引企业入驻、扩充本地税收来源、促进本地经济的发展，从制定一系列的税收优惠政策、地方留成返还政策、简化税收征管办法等行为，来吸引企业的入驻。

4、（核定征收不用考虑成本，可以开具专用发票进行抵扣）2，案例分析：以个人独资企业划分限额500万为例，某设计公司收到了500万的项目款，如果没有核定征收税收优惠政策的享受其需要缴纳的就企业所得税言就需要缴125万，还未计算其相关的一个增值税、附加税甚至分红等这一系列基本完税到手就所剩无几，但享受了核定征收税收优惠政策其需要缴纳：增值税：500万/1.01*1%=4.95万附加税：4.95万*12%*50%=0.297万（附加税减半征收）个人生产经营所得税：500万/1.01*10%*30%-4.05=10.8万综合：4.95万+0.297万+10.8万=16.047万且缴纳完16.047万税收后，不需要再缴纳其他的税收，已经是全部完税了的，可直接将剩余利润提现到法人账户进行分配。如最近最火的海南自由贸易港，企业所得税按15%征收，高端紧缺人才个人所得税免征。除了有限公司高额的税收返还奖励政策以外，针对企业发票欠缺的问题，也可通过税收优惠地区个人独资企业的核定征收政策来解决，具体的政策为：1，企业可在园区成立一家小规模的个人独资企业申请核定征收政策，注册式，无需实体入驻到园，区。企业缺增值税税务筹划可以从三个方面着手。

5、公司注册在低税收洼地，享受当地税收优惠政策。其次通过这些方法还是解决不了企业欠缺发票的根本问题，只能解决一部分的问题可以考虑利用一些地方性的税收返还奖励政策。从根本上来说，企业人员还是要有发票意识，能够取得发票的情况下尽量取得发票，不开具票据的供应商可替换。通过业务分包的模式将发票欠缺的部分通过业务分流到园区的个人独资企业，享受核定政策来降低税负压力，增值税1%，综合税率：0.5%-3.16%。

6、具体政策为：1，增值税奖励地方财政留存部分的:70%-85%2，企业所得税奖励地方财政留存部分的:70%-85%税收奖励返还按月兑现，企业当月纳税，税收奖励返还次月到账，注册招商模式，不改变企业现有的经营模式和经营地址，外省市，全国各地的企业都可以申请享受。有限公司增值税返税税收筹划增值税返税，顾名思义，主要解决的是增值税问题，具体的筹划模式是这样的，假如总公司的增值税过高了想要节税，将总公司销售部门转嫁到税收洼地成立贸易中心（分公司），总公司将货物以成本价+1的价格内部流转到分公司，分公司再与客户建立销售业务，增值部分从总公司所在地转移到税收洼地分公司（税法规定，公司有总机构和分支机构的，分别在其所在地缴纳增值税），税收洼地分公司所缴纳的增值税次月享受45%返还，利润与总公司报表合并在总公司所在地进行缴纳。

小规模纳税没有成本发票，企业所得税怎么交

1、完税后就可以自由提现，自由分配。倘若不开票多交的税比便宜的价格大，就是不划算的。接连几个月都客户也就放弃了。

2、现目前全国很多地区都通过总部经济税收政策的形式进行招商引资。小规模纳税人，平时采购的过程中，没有取得成本费用发票，那我的企业所得税该如何交呢。在这个当中，也要考虑到利用小型微利企业的优惠条件。

3、在这个基础上，再进行成本的测算，在价格上也可以有更大的空间。实际当中形形色色的情况都有，小规模纳税人要根据自己的情况进行分析，判断如何处理。计算好缺票的成本面对那些开票要加价的供应商，如果也不能替换，需要测算好成本。

4、注册个人独资企业并申请核定征收个人独资企业的优势资金安全，风险较低申请核定征收，后整体税负极低个人独资企业所涉各项税种完税后可直接公转私无企业所得税，按个体生产经营所得缴纳个人所得税个人独资企业一般可以用业务分流的方式，将业务外包给工作室，负责人在税收洼地成立个人独资企业，即可合法开票结算费用。没有成本发票，企业所得税如何缴对于小规模纳税人来说，没有取得发票，对于增值税是没有影响的，对于企业所得税会产生影响。这时候可能就是卖方市场，如果就是不给开票，可能基本没有什么协商的余地。

5、因为小规模纳税人的很多供应商可能也都是小规模，在财税的管理上也并不健全，有些开具发票的意愿也并不强烈。采购中的情形1.要票加点最常见的情形，应该是供应商可以开票，只不过需要开票的话，额外要加点。增值税对于小规模纳税人以及采用简易征收的一般纳税人来说，增值税的计算是用销售额*征收率，本来就与进项发票没有关系，所以缺少成本发票不会影响增值税。

6、对于有些小规模纳税人，比如个体工商户，个人独资企业的，本身就是交个人所得税，所以不涉及到企业所得税的问题。对于查账征收的企业，企业所得税的计算是收入-成本费用及相关损失，如果没有取得相应的成本票，成本费用不能税前扣除，最终会使得企业的所得税税负有所增加。有限公司有限公司财政扶持比例：根据年纳税额，企业可获得扶持奖励增值税、企业所得税地方财政留存部分的：75%-90%兑现时间：纳税次月可兑现扶持奖励。

7、在应纳税所得额不超过100万的情况下，实际的税率只有5%。其实在实际中，小规模纳税人没有取得成本发票的情况，也是挺常见的。小规模纳税人自己也是同样的情况，于是要票还是不要票，企业所得税如何交，就成了现实的问题。

8、企业可以考虑的方面合理运用税收优惠政策可以合理利用地方招商引资税收优惠奖励返还政策。企业只需要将企业注册在当地，即可享受当地税收上的财政扶持。就是不开票有些小规模企业由于业务的特殊性可能会出现就地取材，有一些零星的支出。

9、个人独资企业核定征收综合税率低至：54%。拖延开票这个月没有了，下次再开吧。以下，我们来对这样的情况进行一个探讨。这时候老板往往都会觉得，既然开票要加点，别开了，省钱了。

10、入驻形式：根据实际情况和税收区域的要求，可以采用设立分公司、新公司，或是注册地迁移等方式入驻。小规模纳税人没有成本票，第可以申请按照销售额定率征收所得税；第按照账面所得额计征所得税。

只有开出去的票，没有成本发票怎么办？

1、象这样的问题你尽量要求你的业务员少出现，因为你是在购进商品还需要销售，如果为了省当时开票的那点税款，却忽略了少记成本造成利润的加大，从多交企业所得税就不值了。如此一来，公司的账面利润会比实际利润高很多，导致企业多缴所得税。只是你没有对应的成本可转。账目一查，会发现企业存在很大部分无票支出（真实业务支出，但没有发票或收据）。

2、所以你少记成本就会加大利润的产生，就要多交企业所得税。在大数据时代，你的任何不合规税务处理都会留下数据足迹。老板们要想合理节税，必须合理运用税收优惠政策-不管有无进货发票，你是小规模企业，开出的销售发票都要照章纳税，不影响你正常走帐的。

3、因为小规模企业不涉及进项税抵扣问题。查帐征收的应纳税所得额是按你的本年利润总额计算的，年度还必须进行汇算清缴所得税（根据你入帐不合理的和超标的项目进行调增调减所得税）：利润总额*25%－前期已交所得税额=本期应交所得税额。企业入驻到有税收政策的税收优惠园区，不仅节省税收，且合规合法。因为核定征收不牵扯到利润问题，也不管你有多少成本和多大的费用，是按你开出发票收入及不开票收入的总额计算的：收入总额*核定征收率=应纳税所得额应纳税所得额*25%－前期已交所得税额=本季交应所得税额。

4、在税务局以票控税的监管模式中，发票是所有企业都绕不开的问题。企业财务在进行汇算清缴时，可以看到公司在日常经营活动中的很多支出难以体现。客户、个人渠道返利，结算无票；零工市场推广或营销费用结算没有发票；项目外包：软件开发外包、软件服务外包、咨询管理外包等项目结算单没有发票；企业缺成本发票，究其原因，主要是以下几种原因：为购进价格便宜，没让对方开票，造成了企业的缺成本票；供应商不愿意开发票，在采购付款后，拒绝在个人账户收款开具发票，以为可以节税(实际上是给自己挖坑)，从导致了企业缺票；按正常的毛利空间，企业由于增值税税负压力大，于是到处找发票以抵扣增值税，导致企业缺票；对方是免税企业，不提供发票；针对情况，企业可以考虑我们所在平台税收洼地的税收优惠政策-目前，西部大开发或少数民族自治区出台了很多区域性税收优惠政策，以推动当地经济发展，增加当地财政收入。除非你的企业所得税是核定征收的例外。

5、目前，金税三期上线，国税地税合并，社会保险被纳入税务征管系统，必须填写纳税识别号码，并注明分类，油票也必须严格管控，金税三期系统都会自动阅读比对报表数据。有限公司返税：增值税、企业所得税享受地方留存70%-90%的返还个人独资企业，核定征收，综合税率1.56%-3.16%自然人代开、综合税率2.5%根据企业实际业务情况，制定税收筹划方案，节税程度高达90%。相信年底，是企业缺票开票的高峰。

企业缺成本票怎么办？以票抵税不可取，利润转到个独节税80%

1、编辑2、入驻园区个独企业税收优惠政策注册成个人独资企业或合伙企业对个人生产经营所得税进行核定征收，小规模纳税人个税核定后税率在0.5%-2.1%之间，一般纳税人个税核定后税率在0.5%-3.1%之间。进项票、成本票未按要求取得2、以大欺小5万的收入，对方要10万的票3、成本票差额大，利润虚高，纳税自然多编辑缺少成本的企业，利润虚高普遍税负重，需要减税降负，部分企业通过部分虚增员工，买发票等行为，降低利润额，从降低税金。

2、安徽900亿特大虚开被查；60岁老会计虚开被判了14年；256家重大税收违法的企业，全因虚开发票被移送司法机关处理。所有的税率及优惠，以当地的园区实际政策为准。举个例子，之前因为影视公司扎堆异常火爆的霍尔果斯就属于地域性的税收洼地。

3、总部经济招商起源于上海，政策已是十分成熟，很多企业也通过这样的方式实实在在的为企业达到了节税的目的，目前的重庆、湖北等地区的总部经济招商做得也是十分不错的，对于企业的扶持也是每月到位，政策是稳定的。工资代发（工资/劳务/提成奖金等）：改变收入类型，由工资收入、劳务收入、提成奖金收入变为经营所得收入，从享受低税率。

4、随着金税三期的实施，这些方法可谓是最愚蠢的做法，一旦被查出问题，会得不偿失。企业所得税：以地方留存的40%-70%进行扶持。这里特别强调一定要找个税收洼地去注册个人独资企业，才能达成所讲的节税效果。

5、个人独资企业在节税中的应用：定价转移：公司利润高，配套使用个人独资企业，作为公司业务合作对象。财政扶持按月返还，当月缴税，次月扶持纳税大户可以一户一议，企业的税收扶持比例可以根据企业的纳税整体情况进行调整。国内某些地方为了发展当地经济，开设了很多扶持政策，即税收洼地。

6、（比高管、股东、自由职业者、高净值人群、讲师、行业专家、专业顾问、设计师等）总结：个人独资企业依法不交企业所得税，是交「个人生产经营所得税」。企业利润高，进项和成本又很少，这应该是大多数现代服务业所面临的困扰，很多公司一年一个月盈利几百万，但成本却只有几十万，那为什么会出现这样的情况呢。

7、业务转移：直接将现有业务转移到个人独资企业来进行，享受个独的低税率+高扶持的双重优惠。入驻园区有限公司税收优惠政策增值税：以地方留存的30%-70%进行扶持。

公司合理避税怎么做？

1、增值税留存50%的比例，所得税留存40%的比例，奖励比例在70%-90%奖励比例在全国所有的园区来看都是很高的了，地方留存也是全额留存的，有很多的园区地方留存都不是全额留存，留存比例都很低，即使给企业奖励比例达到90%也没有奖励多少。个人独资企业是对于一些进项缺乏无法取得进项的企业，可以利用个人独资企业进行核定征收所得税率可降低至0.5%-2.1%，合理合法地降低税负，做到业务、现金、票据的三流合一，让成本更合规，这才是企业进行税务筹划的明智选择。

2、企业合理节税可以合理运用个人独资企业，来解决缺成本票的问题，企业可以申请核定征收，降低企业的税负压力。

以上就是我们今天为您分享的“缺少成本票又想合理避税的”这个问题的解答，大家如果还有相关的问题欢迎咨询我们资深的财税专家团队及税务律师，他们会为您做出更专业的解读。

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